Главная Обратная связь Поможем написать вашу работу!

Дисциплины:

Архитектура (936)
Биология (6393)
География (744)
История (25)
Компьютеры (1497)
Кулинария (2184)
Культура (3938)
Литература (5778)
Математика (5918)
Медицина (9278)
Механика (2776)
Образование (13883)
Политика (26404)
Правоведение (321)
Психология (56518)
Религия (1833)
Социология (23400)
Спорт (2350)
Строительство (17942)
Технология (5741)
Транспорт (14634)
Физика (1043)
Философия (440)
Финансы (17336)
Химия (4931)
Экология (6055)
Экономика (9200)
Электроника (7621)






Формирование хозяйственных операций



Содержание хозяйственных операций Сумма, руб Корресп. счетов Методические указания по формированию документов
Д-т К-т
1. Приняты на работу сотрудники: -Кашин М.М. - директором ООО «НАДЕЖДА» с 3.01.____г., на условиях совместительства, -Седых Л.А. - бухгалтером с 3.01._____г., на постоянную работу,   -рабочие: Соколов К.Б., Иванов И.И., Карпова Т.Ю. на постоянную работу с 1.02.____г.   -мастер Антипов С.К. на постоянную работу с 1.02.____г.   Согласно представленным справкам: -Соколов К.Б. имеет троих детей, -Иванов И.И. имеет одного ребенка школьного возраста, -Карпов Т.Ю. имеет сына 5 лет,         Главное меню» → «Журналы» → «Кадры» → INSERT – нужный приказ. В закладке «Общие сведения» не забывать вносить даты, подразделение, должность. В закладке «Начисление зарплаты» в поле «Счет отнесения зарплат» выбрать счет в соответствии с видом производства (например, 20,21,23,25,26,29,44, только не счет 70!) для торговых организаций или для издержек обращения. В строке «Затраты по видам производств» выбрать или создать строку «Зарплата». В строке «Статья затрат по страховым взносам» ввести «Страховым взносы». В закладке «Налоги и отчисления» заполнить поле «Вид вычета» с использованием верхней кнопки справа: на обычного штатного сотрудника (400 рублей до совокупного годового дохода 40 000 руб.) и вычет на одного ребенка» (1000 рублей до совокупного годового дохода 280 000 руб.). Внимание! Для совместителей эта закладка не заполняется, т.к. вычеты им не предоставляются. Закладка «Начальные данные» заполняется в случае приема на работу сотрудника, принятого после увольнения с предыдущего места работы (по справке о доходах). Закладка «Прочие» в строке «Вид документа» удобнее выбирать российский паспорт через PAGE DOWN. В строке «Серия» вносить четыре цифры с пробелом в середине (не тире!), в строке «Номер» должно быть не более 6 цифр. «Адреса по регистрации и месту жительства» заполнять через кнопки с желтым конвертом в конце поля. Просмотреть печатную форму приказа можно через кнопку Т1 в нижней части закладки.
         
2. Поступили на склад материалы от поставщиков (НДС в сумме 18 %): -сталь углеродистая 12т, ( сталелитейный завод) -чугун 8т, ( чугунолитейный завод) -медь конверторная 100кг, (медеплавильный завод)     144 000 36 800 50 000         «Главное меню» → «Журналы» → «Учет материалов» → INSERT →Поступление материалов . В открывшемся окне выбрать нужный документ, затем заполнить табличную часть →ОК. В строке «Счёт-фактура» поставить номер поступившего счета и дату либо, при его отсутствии, убрать флажок в этой строке, проверить строку «Налоги». В строке «НДС включить в стоимость» можно устанавливать флажок только в тех случаях, когда НДС не подлежит списанию за счет бюджета, т.е. включается в себестоимость объекта. Табличную часть документа можно заполнять через INSERT (при единичной номенклатуре) или через клавишу «Подбор» при этом открывается «Справочник», который не закроется, пока не будет подобрано нужное количество объектов; затем написать вручную кнопку «Закрыть» слева внизу. Если счет-фактура поступил после фактического оприходования материалов (активов), то можно оформить его, открыв «Приходный ордер» из «Журнала операций» или «Журнала документов». В нижней части окна нажать кнопку «Действия» → «Ввести на основании». В открывшемся окне выбрать «Счет-фактура полученный». После формирования документа можно через «Журналы» → конкретный журнал проверить сформированные проводки по каждой операции через кнопку «Действие» → «Отчет о движении документов» (в нижней части окна).
3. Отпущены со склада в производство материалы: сталь углеродистая 5т чугун литейный 6т медь конверторная       ? ? ?             Главное меню → «Журналы» → «Учет материалов» → INSERT →Перемещение материалов. Счет отнесения затрат-20-29 или 44.  
4. Выпущена из производства готовая продукция: автоматы токарные 6 шт. станки резьбонарезные 4 шт станки фрезерные 10 шт станки сверлильные 8 шт     60 000 28 000 81 500 32 800     Главное меню» → «Журналы» → «Учет материалов» → INSERT →Передача готовой продукции на склад.
5. Отгружена и реализована готовая продукция (НДС сверху 18 %): автоматы токарные 4 шт станки резьбонарезные 3 шт станки фрезерные 3 шт станки сверлильные 5 шт     84 000 21 000 48 000 55 000     Главное меню → Журналы → Товары, реализация→ INSERT → Отгрузка товаров. В открывшейся накладной проверить расчетный счёт организации, проверить флажок в строке «Грузоотправитель» и «Грузополучатель» В строке «Склад» выбрать склад «Готовая продукция». В строке «Вид отгрузки» выбрать счет 90. Табличную часть можно заполнить через кнопку «Подбор». Для просмотра печатной формы воспользоваться кнопкой «Запись», а затем через стрелку выбора справа от этой кнопки выбрать нужную форму. Для просмотра сформированных проводок нажать кнопку «Действия» → «Отчет о движении документа». Через ту же кнопку («Ввести на основании») оформить «Счет-фактура выданный».
6. Поступили денежные средства от покупателей за реализованную продукцию (полностью, по предъявленному счету- фактуре) ? Движение денежных средств на расчетный счёт оформляется через Гл. меню → Журналы → Банк →INSERT заполнить табличную часть через кнопку «Поступление по документам» → ОК. Если при автозаполнении автоматически не заполнилась строка корреспондирующего счета, обязательно заполнить строку вручную. В открывшейся Выписке надо проверить «Тип выписки» (Счёт 51 или 52). Внимание!Корреспондирующий счет обычно 50, 62,60, 67, 76 и т.д., т.е. счет контрагентов, в пользу которых списываются денежные средства. Проверить через кнопку «Выбора» в левой верхнем углу № р/с, в случае отсутствия внести его через Гл. меню → «Сервис»→ «Сведения об организации». Табличную часть можно заполнить вручную через Insert и Enter (не пропуская ни одной активной строки).
7. Погашена задолженность поставщикам по платёжным поручениям:   сталелитейному заводу   чугунолитейному заводу   медеплавильному заводу     ?         1) Оформить пл. поручение: Гл. меню→ «Журналы» → «Плат. документы» →INSERT. В открывшемся пл. поручении выбрать документ в окошке «Основание» → ОК. 2) Открыть выписку через Гл. меню → «Журналы» → «Банк» →INSERT. Списание денежных средств можно заполнять вручную или через кнопку «Подбор по платежным документам». При автозаполнении через «Подбор по плат. документам» открывается Диалоговое окно с предлагаемым списком. Если необходимо оплатить все суммы, то нажать кнопку «Заполнить»→ ОК. Для единичного выбора дважды щелкнуть мышью по выбранной строке. Для просмотра остатков на расчетный счёт нажать кнопку «Записать», а затем кнопку «Показать остатки»→ Посмотреть сформированные проводки по каждой строке.
8. Начислена зарплата работникам   ? Гл. меню → Журналы» → «Зарплата» → INSERT – «Начисление зарплаты» Открыть расчетную ведомость. В строке «Подразделение» можно выбрать подразделение или оформить все подразделения через кнопку . В строке «Вид начисления» выбрать зарплату или другой вид начисления. В поле «Счет отнесения затрат на оплату труда» можно перенести флажок в строку «Получить из справочника» сотрудника. В этом случае отпадает необходимость в заполнении поля «Корреспондентский счет». Необходимость в заполнении этого поля возникает в случае, если зарплата начисляется не только по должности, но и по другим видам работ, где счет отнесения затрат другой. Можно заполнить сведения о зарплате через кнопку «Заполнить», при этом заполняется закладка «Сотрудники». Для просмотра печатной формы нажать кнопку «Записать», а затем выбрать можно любую из форм стрелкой выбора. Для закрытия нажать ОК. В этом случае программа выдает сообщение о непроведенных данных.
9. Начислено за коммунальные услуги (электроэнергию): -по основному производству: -по общехозяйственным расходам               Гл. меню → «Журналы»→ «Документы общего назначения»→ «Услуги сторонних организаций» → заполнить табличную часть →ОК.
10. Перечислено за коммунальные услуги 1) Оформить пл. поручение: Гл. меню → «Журналы» → «Плат. документы» →INSERT. 2) В открывшемся пл. поручении выбрать документ в окошке «Основание» → ОК. 3) Открыть выписку через Гл. меню → «Журналы»→ «Банк» →INSERT → кнопка «Подбор по плат. документам» Для единичного выбора дважды щелкнуть мышью по выбранной строке.
11. Списан НДС по полученным материалам ? Журнал «Регламентные документы» → «Формирование записей книги покупок». Установить последнюю дату месяца → в нижней части окна → кнопка «Заполнить» →ОК.
12. Начислен НДС по реализованной продукции ? Журнал «Регламентные документы» → «Формирование записей книги продаж» : -Установить последнюю дату месяца → кнопка «Заполнить» →ОК.
13. Выполнена регламентная операция по закрытию месяца (закрыты счета 26,40,90, начислены страховые взносы и налог на прибыль) ? Журнал «Регламентные документы» →Установить последнюю дату месяца →ОК.
    14. Погашена с расчетного счета задолженность по НДС, НДФЛ и страховым взносам.     ? ?         1) Оформить пл. поручение: Гл. меню → «Журналы» → «Плат. документы» →INSERT→. В открывшемся пл. поручении выбрать документ в окошке «Основание» → ОК. 2) Открыть выписку через Гл. меню → «Журналы» → «Банк» →INSERT → кнопка «Подбор по плат. документам» Для единичного выбора дважды щелкнуть мышью по выбранной строке. Сумму можно скопировать из Гл меню→ Отчеты→ Оборотно-сальдовая ведомость → через правую кнопку мыши «Запомнить» (счета 68.1, 68.2, 69).
15. Списаны с расчетного счета и поступили в кассу денежные средства для выплаты зарплаты. ? 1) Гл. меню → «Журналы» → «Банк →INSERT». 2) Гл. меню → «Журналы» → «Касса →INSERT→ «ПКО». Сумму можно скопировать из Гл меню→ Отчеты→ Оборотно-сальдовая ведомость → через правую кнопку мыши «Запомнить» (счет 70) или Гл. меню → Журналы» → «Зарплата»→ Сумма к выплате. При формировании операций, связанных со сдачей или получением наличных средств с расчетного счёта бух проводки формируются только кассовыми документами ПКО, РКО, т.е. при оформлении банковской выписки программа проводок не формирует по этой операции и сообщает об этом Остатки на расчетном счёте все равно изменяются в соответствии с ПКО.
16. Выплачена зарплата работникам ? 1) Гл. меню → «Журналы» → «Зарплата» → INSERT → кнопка «Заполнить» →ОК. 2) Гл. меню → «Журналы» → «Касса →INSERT→ «РКО», Внимание! Убрать флажок из строки «Формировать проводки», иначе программа создаст проводку по выплате зарплаты 2 раза.

 




Просмотров 242

Эта страница нарушает авторские права




allrefrs.ru - 2021 год. Все права принадлежат их авторам!