Главная Обратная связь

Дисциплины:

Архитектура (936)
Биология (6393)
География (744)
История (25)
Компьютеры (1497)
Кулинария (2184)
Культура (3938)
Литература (5778)
Математика (5918)
Медицина (9278)
Механика (2776)
Образование (13883)
Политика (26404)
Правоведение (321)
Психология (56518)
Религия (1833)
Социология (23400)
Спорт (2350)
Строительство (17942)
Технология (5741)
Транспорт (14634)
Физика (1043)
Философия (440)
Финансы (17336)
Химия (4931)
Экология (6055)
Экономика (9200)
Электроника (7621)






Общие требования к оформлению кассовых документов



Проверить правильность корреспонд. счета ставки НДС.

В случае выдачи з/п проверять в отсутствие флажка в строке «формировать проводки» Проверять подключение фискального регистратора от ККМ, через кнопку «чек» в правом нижнем углу.

В конце каждого отчетного периода необходимо формировать «Кассовую книгу» через Гл. меню -> «отчеты» -> «Кассовая книга»

При ее формировании проверять установку флажка «Последний лист»

Внимание!

При формировании операций связанных со сдачей или получением наличных средств с р/с бух проводки формируются только кассовыми документами ПКО, РКО, т.е. при оформлении Банковской выписки программа проводок не формирует по этой операции, сообщает об этом

Остатки на р/с все равно изменяются в соответствии с введенной информацией.

 

Учет основных средств.

Поступление О.С.

«Главное меню» - «Документы» «Учет О.С.» - «Поступление ОС» или «Главное меню» - «Журналы» - «Учет ОС» - INSERT, выбрать строку «Поступление ОС». В открывшемся документе заполнить «шапку» через ENTER, обратить внимание на номер с/ф или убрать флажок при ее отсутствии. Проверить ставку НДС. Проверить флажок в строке «НДС включать в стоимость».

Примечание! НДС включается в стоимость объекта в том случае, если этот объект не предназначен для производственной или иной деятельности, в результате которой предполагается реализация продукции, работ, услуг, соответственно получение прибыли. Если объект предполагается эксплуатировать с целью получения прибыли, то НДС не включается в стоимость и описывается из задолженности перед бюджетом по общей сумме НДС.

Табличная часть документа заполняется через INSERT. После заполнения табличной части можно нажать кнопку «Записать», а затем через «Действия» - «Ввести на основании оформить «Запись книги покупок» при наличии с/ф (если внести номер с/ф, тос/ф полученный можно не оформлять).

Если с/ф получен позднее поступления объекта, то необходимо сначалачерез кнопук «Действия» - «Ввести на основании» оформить с/ф полученную, а затем, выходя из него нажать «Записать» или через кнопку «Действия» - «Ввести на основании» оформить «Книгу покупок».

Как правило эти документы заполняются либо автоматически таким путем, либо через кнопку «Заполнить». В этих документах необходимо проверять закладку «Корреспондирование счета» и ставки НДС.

При формировании данной операции создаются проводки Д08.4 К60, Д19 К60.

 

Поступление оборудования, требующего монтажа.

«Главное меню» - «Документы» - «Учет ОС» - «Поступление оборудования» Д07 К60. В открывшемся «Акте о приемке оборудования» заполнить через ENTER «шапку» документа в строке «с/ф» либо убрать флажок, либо добавить номер с/ф и дату.

Примечание! При отсутствии сведений по с/ф надо будет оформить его после прихода документа через кнопку «Действия» - «Ввести на основании» - «с/ф получение». При этом варианте заполнения открывается заполненный с/ф, необходимо только ввести номер счета и автоматически заполняется дата и номер полученного с/ф.

Табличную часть заполнить через INSERT или «Подбор». Посмотреть печатную форму можно через «Акт ОС-14» - ОК.

Если с/ф был оформлен автоматическим путем в дополнение к документу по поступлению оборудования, то программа не формирует книгу покупок. Для формирования записи книги покупок и с/ф полученног надо убирать флажки в строке «Формировать проводки».

Внимание! Удобнее с/ф не формировать в программе для того, чтобы формировать записи «Книги покупок» , а затем «Книги продаж», тк в случае формирования в программе с/ф «Книга покупок» не формируется.

Если программа не формирует запись «Книги покупок», от можно попытаться сначала оформить запись «книги покупок» через кнопку «Ввести документ» в «Журнале операций», а затем оформить поступление ОС.

 

Передача оборудования в монтаж

«Главное меню» - «Документы» - «Учет ОС» - «Передача оборудования в монтаж». Д08.3 К07.

Заполнить табличную часть можно через кнопку «Подбор» при большой номенклатуре. Пи единичном подборе – INSERT – ОК.

 

Ввод в эксплуатацию

«Главное меню» - «Документы» - «Учет ОС» - «Ввод в эксплуатацию ОС»

Внимание! Проверять в строке «Вид вложения во внеоборотные активы» номер субсчета:

- для оборудования, принятого через монтаж (Д07 К60, Д08.3 К07) выбирается 08.3

- для оборудования, не требующего монтажа (Д08.4 К60), выбрать 08.4

Это связяно с закрытием субсчета на счет 01 Д01 К08.4. Если субсчет будет выбран неверно, то программа выдаст сообщение о том, что других объектов не найдено. Можно также заполнить первоначальную стоимость в шапке акта. Для такого сигнала сначала нажать кнопку «Заполнить», а потом «Объем вложений во внеоборотные активы». До оформления акта ввода в эксплуатацию заполнить сведения по объекту «Главное меню» - «Справочники» - «Внеоборотные активы» - «ОС». Затем продолжить формирование акта «Ввода в эксплуатацию», перейти на закладку «Общие сведения».

Если стоимость оборудования сразу же полностью списывается на производственные расходы (расходы на перепродажу – счет 44), то надо установить флажок в строке «Списать на затраты на производство». При этом в полях «Начисление амортизации» убрать флажки , а в поле «Для целей налогового учета» установить флажок в строку «Включить в состав расходов».

Если оборудование (ОС) списывается в течение длительного периода (чеез начисление амортизации), то надо снять флажок в строке «Списать на затраты на производство», а в поле «Начисление амортизации» установить флажки. В поле «Для целей налогового учета» установить флажок «Включить в состав амортизируемого имущества». В закладке «Бухучет» в поле «Счет отнесения затрат на производство» выбрать счет по видам производства (20, 23, 25, 26, 29, 44, не 02!). Формируется проводка Д20,25,26..К02. В строке «Производственные затраты» выбрать «Амортизацию» (если она начисляется), если стоимость оборудования списывается сразу на производственные затраты (флажок установить в поле «Списать на затраты на производство» и убрать в строке «Начисление амортизации» в поле «Общие сведения»).

В закладке «Налоговый учет » можно автоматически внести первоначальную стоимость через кнопку «Стоимость внеобоотного актива». Остальные строки заполнить по документам и по приказу «Об учетной политике».

 

Учет документальных расходов на объект ОС

(услуги сторонних организаций)

Наиболее удобный путь через «Журанлы» - «Учет ОС».

Выделить строку «Поступление ОС» - «Оборудование» - нажать кнопку «Действия» - «Ввести на основании» - «Услуги сторонних организаций» - ОС. Через ENTER заполнить «шапку» акта и через ENTER или INSERT заполнить табличную часть.

Посмотреть сформированные операции можно через «Журналы» - «Документы особого назначения» - «Действия». Для формирования «Записи книги покупок» открыть «Журналы операций» через кнопку «Ввести документ» выбрать стоку «Записи книги покупок». В открывшемся окне снять флажок в строке «Формировать проводки». Указать дату и номер с/ф, выбрать поставщика и проверить сформированные суммы.

Примечание! Формирование записи «Книги покупок» можно делать в конце каждого месяца через «Журналы» - «регламентные документы» - INSERT. Сама книга покупок формируется через «Объекты» - «Книга покупок».

Внимание! Книга покупок обычно формируется на основании записи книги покупок.

Можно сформировать все записи книг покупок через кнопку «Ввести документ», выбрать строку «Формирование записей книг покупок». Затем сформировать книги покупок через «Отчеты» - «Книга покупок».

 

Перемещение объекта ОС.

«Документы» - «Учет ОС» - «Перемещение» или «Журналы» - «Учет ОС» - INSRET – «Перемещение ОС».

Для заполнения табличной части можно воспользоваться кнопкой «Заполнить» или «Подбор». Проверить закладку «Перемещение» и флажки в строках «Начислить амортизацию». Проверить поле «На момент перемещения» строки «Состояние». Проверить печатную форму этой накладной – ОК.

 

Начисление амортизации.

Оформляется раз в месяц. Для вновь поступивших внеоборотных активов, амортизация начисляется с месяца, следующего после введения в эксплуатацию.

Например: если объект поступил в августе, то амортизация начисляется 31.10. за сентябрь месяц.

«Документы» - «Регламенты» - «Перечисление амортизации» . Проверить сформированные проводки: «Журналы» - «Регламентные документы» - выделить нужную строку – «Действия» - «Отчет о движении документа».

 

Списание ОС.

«Документы» - «Учет ОС» - «Списание ОС». В «шапке» через ENTER заполнить «Статью прочих доходов и расходов» (выбытие ОС). Записи можно заполнить в табличной части через кнопку «Заполнить» нужный объект. Затем нажать кнопку «Записать», а затем для заполнения поля нажать кнопку «Записать и показать».

Посмотреть проводки: «Журналы» - «Учет ОС» - выделить «Списание ОС» - «Действия» - «Отчет о движениях документа».

 

Доверь свою работу кандидату наук!
Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Просмотров 618

Эта страница нарушает авторские права



allrefrs.ru - 2022 год. Все права принадлежат их авторам!