Главная Обратная связь

Дисциплины:

Архитектура (936)
Биология (6393)
География (744)
История (25)
Компьютеры (1497)
Кулинария (2184)
Культура (3938)
Литература (5778)
Математика (5918)
Медицина (9278)
Механика (2776)
Образование (13883)
Политика (26404)
Правоведение (321)
Психология (56518)
Религия (1833)
Социология (23400)
Спорт (2350)
Строительство (17942)
Технология (5741)
Транспорт (14634)
Физика (1043)
Философия (440)
Финансы (17336)
Химия (4931)
Экология (6055)
Экономика (9200)
Электроника (7621)






Существует несколько видов гарантий



.по субъекту гарантийного обязательства;

.порядку оформления гарантии; источнику средств, используемому для гарантирования платежа.

В качестве субъекта гарантированного обязательства могут выступать

. финансово устойчивые предприятия

.специальные учреждения, располагающие средствами

.банки: реже - сами предприятия-заемщики.

Гарантии могут выдаваться и банками. Особенно широко используются банковские гарантии при международных расчетах и получении международных кредитов. Указанные гарантии предоставляются как в виде специального документа (гарантийного письма), так и' надписи на векселе (аваль).

Банковская гарантия всегда выдается только на определенный срок. Ее действие начинается, как правило, с момента возникновения обязательства по кредитному договору.

Выдача гарантии носит возмездный характер. Оплата услуг по ее предоставлению может осуществляться как до выдачи гарантии, так и после ее исполнения. На практике гарантия оформляется гарантийным письмом кредитору или подписанием договора гарантии гарантом и бенефициаром (банком-кредитором). В большинстве случаев к заключению договора привлекают и заемщика, т.е. договор становится трехсторонним. Такой договор наделяет взаимными правами и обязанностями не только кредитора, но и гаранта, и заемщика. Для договора банковской гарантии существенными условиями являются: какие конкретно договоры и на какую сумму гарантируются, а также срок действия гарантии.

Требование бенефициара об уплате денежной суммы по банковской гарантии должно быть предоставлено гаранту до окончания срока, на который она выдана.

Действие банковской гарантии, как правило, прекращается при погашении обязательства перед кредитором. Основные виды банковских гарантий:

А) гарантия предложения (тендерная гарантия) должна предотвратить случай, когда предприятие продает предложение, но не принимает сделанный ему в ответ на это заказ, поскольку за это время оно утратило интерес к сделке. Посредством гарантии предложения покупатель стремится обезопасить себя от несерьезных предложений и может избежать издержек в связи с новым размещением заказов и оценкой предложения. Сумма гарантии составляет 1-5% от цены предложения. Гарантия будет использована, если давший предложение либо снимает его до истечения срока гарантии, либо не готов принять заказ, либо не может (не хочет) дать гарантию исполнения.

Б) гарантия исполнения должна обеспечить осуществление поставки или услуги согласно условий договора и в срок. Сумма гарантии 10% от суммы договора. Гарантия может быть востребована вследствие некачественных поставок или их задержек, либо невыполнения поставщиком условий договора.



В) авансовая гарантия предусматривает возврат суммы авансового платежа и в случае невыполнения продавцом своих обязательств она предотвращает нарушение договора. Сумма авансовой гарантии равна авансовому платежу.

Г) аваль (поручительство по векселю) – обязательство банка за счет собственных средств оплатить вексель, выставленный поставщиком.

Д) платежная гарантия (гарантия произвести платеж). Гарант должен без возражений осуществить платеж по первому требованию. Принцип платежной гарантии: сначала платить, затем вести судебное разбирательство.

Основные правовые условия:

.содержание обязательства по гарантии всегда явл. выполнением другого договора, к которому отсылается гарантия

.право требования к гаранту принадлежит кредитору.

Документы:

.учредительные документы(копии устава, свидетельство о гос.регистрации)

.бизнес-план

.отчетность

.заверенное обслуживающим банком справки по банковским счетам за последние 6 мес.

.поручение на выдачу гарантии

.документы опред. условия и порядок предоставления гарантии

.копии договора предоставленных гарантий и поручительств

.залоговые документы(проект договора залога, опись заложенного им-ва)

Поручительство также есть форма обеспечения возвратности кредита. Она применяется как при взаимоотношениях банка с юридическими, так и с физическими лицами и всегда оформляется письменным договором. Несоблюдение письменной формы поручительства влечет за собой недействительность договора. В соответствии с ним поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его обязательств на всю сумму кредитов и процентов по нему или на их часть (например, только на сумму процентов). Договор поручительства может быть заключен между банком-кредитором и поручителем без участия заемщика; однако иногда банки привлекают участвовать в этом договоре и самого заемщика.



По договору поручительства возникает солидарная ответственность по обязательствам должника (заемщика) перед банком. Она означает, что банк не может предъявить свои требования к поручителю до момента, пока последний не обратится за взысканием непосредственно к заемщику и не получит отказа погасить кредит.

Поручительство прекращается с прекращения обеспеченного им кредитного обязательства.

Использование поручительства требует тщательного анализа кредитоспособности поручителя.

В нашей стране поручительство нашло широкое применение при кредитовании как физических, так и юридических лиц. При этом поручителями могут выступать как организации, так и граждане.

При получении договора поручительства банки должны тщательно проверять содержание, оформление и достоверность подписей и правомочность лиц, поставивших свои подписи. Для этой цели в зарубежной межбанковской практике существует официальный документ, называемый книгой уполномоченных лиц (подписей),где зафиксированы круг лиц, Имеющих право подписи платежных документов, и образцы их подписей. В договоре должно быть четко определено: кому дано поручительство; за кого оно дано; за исполнение какого обязательства; наличие намерения отвечать за заемщика.

В российской практике использование различных форм обеспечения возвратности кредита получило широкое развитие. Анализ этой практики выявил ряд существенных недостатков, в результате чего механизм вторичных гарантий возврата кредита оказывается зачастую недейственным и формальным.

Главным недостатком действующей ныне практики использования залогового механизма, гарантий, поручительства являются:

1. Переоценка вторичных форм обеспечения возвратности кредита и недооценка предварительного анализа кредитоспособности клиента на основе денежных потоков.

2. Отсутствие механизма предварительного и последующего контроля за качественным составом имущества, предлагаемого к залогу, порядком его хранения и использования; финансовой устойчивостью поручителей и гарантов.

3. Слабая дифференцированность условий договора о залоге применительно к индивидуальному риску соответствующей залоговой операции.

4. Недостатки в оформлении договоров о залоге, поручительств и

писем, приводящие их к недействительности.

Вместе с тем использование вторичных форм обеспечения возвратности кредита в России сопряжено с определенными трудностями. Так, для неформального применения залогового механизма необходимы соответствующие предпосылки. Главной предпосылкой является развитие отношений собственности, обусловливающее возникновение имущественных прав и обязанностей предприятий и организаций.

В договоре на предоставление поручительства в обязательном порядке должны найти отражение следующие моменты:

1. Порядок и срок согласования поручителем и бенефициаром условий договора поручительства;

2. Порядок заключения и вступления договора в силу;

3. Порядок предоставления и юридического оформления обеспечения исполнения обязательства принципала перед поручителем;

4. Срок и размер оплаты принципалом услуг поручителя по оформлению договора поручительства;

5. Размер и порядок внесения принципалом платы за пользование средствами поручителя с момента исполнения им договора поручительства, и до удовлетворения принципалом регрессивных требований поручителя;

6. Порядок предъявления регрессивных требований и возмещения понесенных поручителем убытков

Основные правовые условия:

.заёмщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники

.кредитор не получит полное удовлетворение от одного их должников, имеет право требовать не дополученное от остальных

.поручитель отвечает перед кредитором так же как и должник

.договор поручительства заключается в письменной форме.

Тема 6.4. Прочие услуги

В условиях рыночной экономики одной из важнейших задач коммерческой организации в любой сфере деятельности, в том числе и банковской, является поддержание высокого уровня конкурентоспособности. Для достижения этой цели необходимо расширение диапазона предоставляемых услуг, внедрение новых разработок в области высоких технологий, разработка новых банковских продуктов.

Стремление сократить временные затраты и упростить процедуру обслуживания клиента банка привело к использованию в сфере банковских услуг современных информационных технологий. В настоящее время невозможно ведение бизнеса, в том числе банковского, без доступа во всемирную компьютерную сеть — Интернет.

Интернет-банк позволяет осуществлять дистанционное управление счетом клиента в интерактивном режиме. С помощью Интернет-банка можно в любое время открыть счет или депозит, перевести деньги между своими счетами или на счет в другом банке, получить информацию о счетах, остатках на них и операциях по счетам, распоряжаться деньгами на своем счете, находясь за рубежом.

Юридическим лицам через систему Интернет-банк предоставляется расчетно-кассовое обслуживание. Эта система позволяет осуществлять проведение различных видов платежных документов клиента, обмен сообщениями произвольного формата, предоставление выписок по счетам и иной информации.

Повышение жизненного уровня населения, создание все более благоприятных условий для развития малого предпринимательства, а следовательно, создание все большего числа мелких предприятий, ведет к увеличению числа лиц, заинтересованных в получении различных банковских услуг. Это должно побуждать банк к изучению конъюнктуры рынка в банковской сфере.

Происходящие изменения в банковском законодательстве обусловливают актуальность предоставления клиентам банков консультации по юридическим вопросам, актуальной и исчерпывающей информации, в которой они заинтересованы.

Важной областью банковской сферы, также требующей квалифицированной профессиональной помощи консультационного и информационного характера, является внешнеэкономическая деятельность. Специалисты банка консультируют экспортеров и импортеров по вопросам выбора условий заключения сделок, проведения платежей, требований валютного законодательства и т.д.

И хотя консультационные услуги не всегда можно выразить в денежной оценке, тем не менее их роль важна: получив квалифицированную разностороннюю консультацию на высоком профессиональном уровне, потенциальный клиент в будущем может стать клиентом банка. Коммерческие банки могут оказывать консультационные и информационные услуги:

• на возмездной основе, что подразумевает получение дохода;

• на безвозмездной основе, и в этом случае банк заботится о своем имидже либо о привлечении дополнительного числа клиентов.

Консультационные услуги не являются типично банковскими, но специалисты банка, обладая высокой профессиональной подготовкой, могут проводить консультации по различным направлениям:

• по рынку ценных бумаг;

• по осуществлению международных расчетов;

• по вопросам финансирования.

Кроме того, банки предоставляют клиентам (физическим и юридическим лицам) услуги по хранению ценностей в индивидуальных сейфах {ячейках). Они предоставляются в аренду во временное пользование на основании договора, в котором указывается предмет договора, срок, правила хранения и вскрытия сейфа (ячейки), размер и порядок оплаты аренды, права, обязанности, ответственность, а также реквизиты сторон.

Запрещается использовать индивидуальные сейфы (ячейки) для хранения взрывчатых, легковоспламеняющихся, токсичных, радиоактивных, наркотических веществ, а также оружия и боеприпасов.

Индивидуальные сейфы (ячейки) могут использоваться банками для оказания посреднических услуг при расчетах наличными деньгами по операциям купли-продажи объектов недвижимости. Услуга предоставляется непосредственно участникам сделки (покупателю и продавцу) или через представителя риэлтерской фирмы, осуществляющей сделку.

При оказании услуги непосредственно участникам сделки банк заключает договор с покупателем и продавцом объекта недвижимости. Деньги в сейф закладывает покупатель в присутствии продавца и сотрудника банка. Продавец может изъять деньги из сейфа только в присутствии покупателя и при предъявлении договора купли-продажи объекта недвижимости, зарегистрированного и заверенного в порядке, установленном законодательством. Если сделка не состоялась, то покупатель вправе изъять деньги из сейфа лишь после окончания срока действия договора.

При оказании услуги через риэлтерскую фирму между фирмой и банком заключается длительный договор аренды, а по каждой сделке заключается дополнительное соглашение.

Банк по желанию клиентов предоставляет в их распоряжение специальную банковскую технику для пересчета и проверки подлинности денежной наличности.

За предоставление в аренду сейфов (ячеек) взимается плата, которая включает стоимость аренды сейфа (ячейки), стоимость оказания услуги и плату за пользование банковской техникой.


Раздел 7. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ

Тема 7.1. Виды деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг

Федеральный закон от 5 марта 1999 г. N 46-ФЗ

"О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг"

Деятельность банков на РЦБ можно разделить на 4 вида, которые отражают различную роль выполняемую банками при проведении опред. операций с ц\б:

. деятельность банков как эмитента

.деят. банков как инвестора

.деят. банков как профессионального участника РЦБ

.проведение традиционных банковских операций связанных с обслуживанием РЦБ.

Эмитент поставляет на фондовый рынок товар – ценную бумагу. Однако не следует думать, что эмитент уходит с рынка, поставив на него ценные бумаги. Он постоянно присутствует на нём, так как должен нести от своего имени обязательства перед покупателями (инвесторами) ценных бумаг по осуществлению прав, удостоверенных ими. Кроме того, эмитент сам оперирует своими ценными бумагами, осуществляя их выкуп или продажу. Состав эмитентов можно представить следующим образом:

Государство

Центральное правительство

Республиканские органы власти

Муниципальные органы власти

Учреждения и организации, пользующиеся государственной поддержкой

Акционерное общество (корпорация)

Производственного сектора: приватизированные предприятия, вновь создаваемые общества данного сектора

Кредитной сферы

Биржи

Финансовые структуры: инвестиционные компании и инвестиционные фонды

Частные предприятия

Нерезиденты Российской Федерации.

инвесторы– все те, кто покупает ценные бумаги, выпущенные в обращение.

Инвесторов можно классифицировать по ряду признаков. Наиболее значимым считается их статус. Тогда инвесторов можно разделить на индивидуальные (физических лиц), институциональных (коллективных) и профессионалов рынка.

Если основным эмитентом на рынке ценных бумаг является государство, то основным инвестором, определяющим состояние фондового рынка, - индивидуальный инвестор, т.е. физическое лицо, использующее свои сбережения для приобретения ценных бумаг.

Юридические лица, не имеющие лицензии на право осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в качестве посредников, но приобретающие ценные бумаги от своего имени и за свой счёт, составляют группу институциональных инвесторов.

Инвесторами выступают и профессионалы фондового рынка, осуществляющие весь комплекс операций на нём, но лишь в том случае, если они вкладывают собственные средства в ценные бумаги.

Классификацию инвесторов можно проводить в зависимости от цели инвестирования. Тогда их делят на стратегических и портфельных.

Стратегический инвестор предполагает получить собственность, завладев контролем над акционерным обществом, и рассчитывает получать доход от использования этой собственности, который, безусловно, будет превышать доход от простого владения акциями.

Портфельный инвестор рассчитывает лишь на доход от принадлежащих ему ценных бумаг, поэтому вопросы: что покупать, как покупать, где покупать и когда покупать – для него всегда актуальны.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг — юридические лица, в том числе кредитные организации, которые осуществляют следующие виды деятельности:

.брокерская деятельность

.дилерская деятельность

.деятельность по управлению ценными бумагами

.деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг)

.депозитарная деятельность

.деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг

.деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг

Понятие и функции денежного рынка. Инструменты рынка ценных бумаг (облигации, акции и инструменты, дающие право на другой инструмент). Облигация как форма заимствования. Облигации с фиксированной и плавающей процентной ставкой. Виды акций: обыкновенные, отсроченные, привилегированные обыкновенные и привилегированные. Варианты, цели и условия их выпуска. Прочие виды производных инструментов.

Рынок ценных бумаг имеет ряд функций, которые условно можно разделить на две группы: обще рыночные функции, присущие обычно каждому рынку, и специфические функции, которые отличают его от других рынков. К общерыночным функциям относятся такие, как:

- коммерческая функция, т.е. функция получения прибыли от операции на данном рынке;

- ценовая функция, т.е. рынок обеспечивает процесс складывания рыночных цен, их постоянное движение и т.д.;

- информационная функция, т.е. рынок производит и доводит до своих участников рыночную информацию об объектах торговли и ее участниках.

- регулирующая функция, т.е. рынок создает правила торговли и участия в ней, порядок разрешения споров между участниками, устанавливает приоритеты, органы контроля или даже управления и т.д.

К специфическим функциям рынка ценных бумаг можно отнести следующие:

- перераспределительную функцию;

- функцию страхования ценовых и финансовых рисков.

Перераспределительная функция условно может быть разбита на три подфункции:

- перераспределение денежных средств между отраслями и сферами рыночной деятельности;

- перевод сбережений, прежде всего населения, из непроизводительной в производительную форму;

- финансирование дефицита государственного бюджета на неинфляционной основе, то есть без выпуска в обращение дополнительных денежных средств.

К основным ценным бумагам относятся:

.Государственные облигации;

.Облигации;

.Векселя;

.Чеки;

.Депозитные и сберегательные сертификаты;

.Банковские сберегательные книжки на предъявителя;

.Коносамент;

.Акции;

.Приватизационные ценные бумаги и др. документы.

Первичный рынок – это приобретение ценных бумаг их первыми владельцами, первая стадия процесса реализации ценной бумаги; первое появление ценной бумаги на рынке, обставленное определенными правилами и требованиями.

Вторичный рынок – это обращение ранее выпущенных ценных бумаг; совокупность всех актов купли-продажи или других форм перехода ценной бумаги от одного ее владельца к другому в течение всего срока существования ценной бумаги.

Организованный рынок ценных бумаг – это их обращение на основе устойчивых правил между лицензированными профессиональными посредниками – участниками рынка – по поручению других участников рынка.

Неорганизованный рынок – это обращение ценных бумаг без соблюдения единых для всех участников рынка правил. Биржевой рынок – это торговля ценными бумагами на фондовых биржах. Внебиржевой рынок – это торговля ценными бумагами, минуя фондовую биржу.

Кассовый рынок ценных бумаг («кэш»-рынок или «спот»-рынок) – это рынок с немедленным исполнением сделок в течение 1-2 рабочих дней.

Срочный рынок ценных бумаг – это рынок, на котором заключаются разнообразные по виду сделки со сроком исполнения, превышающим 2 рабочих дня. Чаще всего срок исполнения сделок составляет 3 месяца.

Лицензирование профессиональных участников фондового рынка осуществляет ФКЦБ, которая выдает лицензии на право осуществления:

— брокерской деятельности;

— дилерской деятельности;

— деятельности по управлению ценными бумагами;

— клиринговой деятельности;

— депозитарной деятельности;

— деятельности по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг;

— деятельности по организации биржевой и внебиржевой торговли ценными бумагами.

Для получения соответствующей лицензии организация должна удовлетворять:

— квалификационным требованиям, которые проявляются в наличии в штате аттестованных специалистов по профилю деятельности организации;

— финансовым требованиям, которые заключаются в наличии достаточного собственного капитала компании, обеспечивающего в определенной мере защиту интересов клиентов.

В целях защиты интересов инвесторов, кредитных организаций и их клиентов в кредитных организациях осуществляется комплаенс-контроль в сфере оперативной деятельности на финансовых рынках, а также информационно-технического обеспечения указанной деятельности кредитных организаций. Настоящим разделом устанавливаются общие направления комплаенс-контроля.

 

Тема 7.2. Операции с векселями

Вексель – это ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное долговое одностороннее обязательство векселедателя (банка) уплатить при наступлении срока определенную сумму денежных средств векселедержателю (владельцу векселя). Банковский вексель в своей основе имеет депозитную природу, и выписывается банком – эмитентом на основании депонирования клиентом в банке определенной суммы средств. Законодательно значение термина «вексель» закреплено в части 2 ст. 815 ГК РФ.

Коммерческие банки выпускают векселя следующих видов:

- простые векселя, которые представляют собой одностороннее, ничем не обусловленное обязательство банка заплатить указанную в векселе определенную сумму в установленный срок;

- переводные векселя, по которым плательщиками указываются третьи лица – должники или гаранты банка.

Банковский вексель может быть именным или выписанным на предъявителя, и он оформляется в национальной или иностранной валюте. Выпускаемые банками векселя различаются и по своей доходности: процентные, дисконтные и беспроцентные.

Вексель используется как:

- средство платежа;

- залог и средство платежа при кредитовании.

Отношения сторон по векселю регулируется Федеральным законом от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ "О переводном и простом векселе".


Эта страница нарушает авторские права

allrefrs.ru - 2019 год. Все права принадлежат их авторам!