Главная Обратная связь

Дисциплины:

Архитектура (936)
Биология (6393)
География (744)
История (25)
Компьютеры (1497)
Кулинария (2184)
Культура (3938)
Литература (5778)
Математика (5918)
Медицина (9278)
Механика (2776)
Образование (13883)
Политика (26404)
Правоведение (321)
Психология (56518)
Религия (1833)
Социология (23400)
Спорт (2350)
Строительство (17942)
Технология (5741)
Транспорт (14634)
Физика (1043)
Философия (440)
Финансы (17336)
Химия (4931)
Экология (6055)
Экономика (9200)
Электроника (7621)






Особенности инфляционного процесса в России



Причины и сущность инфляции, формы ее проявления.

Инфляция представляет собой переполнение каналов денежного обращения избыточного по сравнению с потребностью товарооборота денежной массой, приводящей к установлению роста цен на товары и услуги.

Причинами такого переполнения может быть во-первых факторы денежного спроса, факторы издержек производства. В связи с этими двумя причинами различают инфляцию спроса и инфляционных издержек производства.

Факторами инфляции спроса являются : 1) увеличение дефицита бюджетов и государственного долга;

2) Кредитная экспансия банка;

3) Приток иностранной валюты в страну;

4) Рост военных расходов.

В основе инфляции издержек производства:

1) Снижение производительности труда;

2) Повышение оплаты труда в пропорциях обгоняющих рост масштабов производства.

Расширение действия монополий в экономике.

Инфляция на поверхности проявляется в виде рост цен на товары и услуги:

Приводящая к обеспечению покупательной способности денег.

Понижение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной валюте, а ранее к золоту;

Увеличение цены золота выраженной в национальной валюте.

Типы инфляции: а) ползущая до 10% в год; б) галопирующая до 100%; в) более

100% - гиперинфляция.

Особенности инфляционного процесса в России

1990 г. – инфляция 5%

1991 г. – инфляция 93%

1991 г. – смена политического режима

1992 г. – инфляция 2600%

Причины:

1. либерализация цен

2. дефицит бюджета

3. комиссия денег, гос займы

4. распад СССР

5. либерализация внешней торговли

1993 – 1995 гг. – инфляция 844%, 215%, 131%

1. Замораживание банковских вкладов

2. Денежная реформа

3. Финансовая пирамида

4. Деятельность кредитных орг-ий, высокие ставки по кредитам

5. Приватизация гос-ой собственности

1996 – 1997 гг. – инфляция 22% и 11%

1998 г. – долги гос-ва по ГКО в 1,5 раза превышают годовой доход бюджета страны

Отказ гос-ва от обслуживания долга вызвал девальвацию рубля.



Инфляция 84%

1999 – 2000 гг. – инфляция снижена до 20%

Бездефицитный бюджет, рост реальных доходов населения, рост производства.

Инфляция представляет собой переполнение каналов денежного обращения избыточного по сравнению с потребностью товарооборота денежной массой, приводящей к установлению роста цен на товары и услуги.

Инфляция это негативное явление в экономике, с ней нужно бороться.

Формы борьбы с инфляцией:

1) денежные реформы;

2) Антиинфляционная политика.

1. Денежная реформа полное или частичное преобразование денежной системы проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.

Различают следующие методы осуществления денежных реформ:

1)Нуллификация – лишение денежных знаков или законного платежного средства;

2)Девальвация – это снижение курса денежных знаков по отношению к иностранной валюте;

3)Ревальвация – повышение курса денежных знаков по отношению к иностранной валюте.

4)Деноминация – это изменение нарицательной стоимости денежных знаков и обмен их по определенному соотношению на новые более крупные денежные знаки.

5)Дефляция – это изъятие из обращения избыточной денежной массы, сопровождаемого снижением общего уровня цен в стране.

2. Антиинфляционная политика. Это комплекс мер по государственному регулированию экономики направленных на борьбу с инфляцией в рамках этих мер: а) дефляционная политика – это методы ограничения денежного спроса через налоговый механизм и через денежно-кредитный механизм, путем усиления налогового процесса, за счет снижения государственных расходов, увеличение процентной ставки за кредит; б) Антиинфляционные методы политики доходов предполагают – одновременно контроль над ростом цен и ростом зарплаты с целью полного их зашоривания или установления в пределах роста; в) Конкурентное стимулирование производства этот метод включает меры по стимулированию предпринимательства путем снижения налогов на предприятии, а также путем стимулирования сбережения населения за счет снижения подоходного налога.



57.Валютные отношения и валютные системы, виды и элементы.

Валютная система — организация валютных отношений государ­ства, установленная законодательством; элемент денежной системы. Состоит из валютного механизма и валютных отношений.

Валютный механизм — законодательство и организации, представ­ляющие страну на национальном и межнациональном рынках.

Валютные отношения — связи, в которые вступают частные лица, финансовые и нефинансовые агенты экономики на валютных и кредит­ных рынках для производства межнациональных платежей, кредитных и валютных сделок.

В настоящее период глобализации экономик государств валютная система показывает свое самостоятельное значение в международных от­ношениях, отражая экономическое положение стран, влияет на причины и темпы увеличения производства и обмена, на цены, оплату труда и т.п.

Выделяются национальная, международная и региональная (между несколькими странами) валютные системы.

Компоненты национальной валютной системы — денежная еди­ница государства, объем и структура валютных запасов, валютный па­ритет и курс национальной денежной единицы, принципы ее конверти­руемости; статус национальных институтов, регулирующих валютные отношения государства, принципы работы национального рынка иност­ранной валюты и золота.

Основа международной и региональной валютных систем — межго­сударственное разделение труда, промышленное производство и вне­шний товарооборот.

Международные валютные системы — это экономические отно­шения по межгосударственному платежному обороту, образованию и применению инвалютных средств, нужных для общественного воспро­изводства. Это межгосударственные финансово-кредитные учреждения и совокупность международных договорных и законодательных норм, определяющих работу валютных организаций.

Региональная валютная система учреждается рядом стран одного региона, составная часть международной валютной системы.

Например, Европейская валютная система (ЕВС) создана для регули­рования валютных взаимоотношений стран Европейского Союза (ЕС).

От эффективности валютного механизма, уровня регулирования ва­лютных и кредитных рынков национальными и межнациональными финансово-валютными учреждениями зависит экономическое развитие государства.

Западные государства вынуждены совершенствовать прежние и использовать новейшие механизмы национального и международного управления валютной сферы.

Валютная система РФ

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль — законное платежное средство, обязательное к приему по нарицательной стоимости на всей территории РФ.

Под валютой РФ понимается:

· находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаем из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка РФ и монеты:

· средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в РФ;

· средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами РФ на основании соглашения, заключаемого Правительством РФ и Центральным банком РФ с ответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства российской валюты в качестве законного платежного средства.

Важным элементом валютной системы выступает валютный курс — цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран или в международных валютных единицах.

58.Сущность, принципы, функции, формы и виды кредита.

Кредит - ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.

При анализе сущности кредита следует различать три элемента:
– субъект;
– объект;
– ссудный процент.

Субъектыкредитных отношений – кредитор и заемщик.

Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.
В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизированных с помощью эмиссии ценных бумаг.

Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Он не является собственником ссуженного капитала, а лишь временным его владельцем. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным или другим обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.
Объекткредитных отношений – ссуженная стоимость (ссудный капитал).
С развитием кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли.
Стоимость ссудного капитала– это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительская стоимость – способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент– своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления.
Ссудный процент есть часть прибавочной стоимости, величина которого зависит от себестоимости продукции, представляющей затраты живого и овеществленного труда..

Функции кредита:

1. Перераспределительная. Рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль.

2. Экономия издержек обращения. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов.

3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли.

4. Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, кредитные карточки и тому подобное, он упрощает механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.

5. Ускорение научно-технического прогресса. Нормальное функционирование большинства научных Центров немыслимо без использования кредитных ресурсов.

Основные принципы кредита

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность.

Возвратность кредитаозначает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.
Кредит возвращается в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика.
Срочность кредитапредполагает, что заемщику следует возвращать сумму ссуды не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России – свыше трех месяцев) возможно предоставление финансовых требований в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика – это гарантия получения кредита.
Платность кредитавыражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором. Платность кредита выступает в форме ссудного процента.
Обеспеченность кредита– необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.
Целевой характер кредитаиспользуется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т. е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.
Дифференцированность кредитаприменяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т. д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.
Основные принципы кредита используются участниками кредитных отношений (заемщиками и кредиторами) для воздействия на все стадии производственного цикла.

Формы и виды кредита

формы: 1.товарная форма товарная форма используется как при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества, прокате вещей. 2.денежная форма преобладающая в современном хозяйстве, используется как гос-вом, так и гражданами как внутри страны так и во внешне экономическом обороте.

Виды :

1. Банковский кредит (предоставляется кредитными организациями физ. и юр. лицам в денежной форме)

2. Коммерческий кредит (предоставляется в виде продажи товаров с отсрочкой платежа)

3. Потребительский кредит (предоставляется торговым организациям)

4. Государственный кредит (предоставляется в виде налоговых льгот)

5. Ростовщический кредит (предоставляется частным лицам)

6. Международный кредит (предоставляется международным организациям)

 

59.Банковская система Российской Федерации. (не нашла пока)

 

 

60.Развитие банковского дела, сущность и принципы деятельности коммерческого банка, организационные основы построения.

Возникновение и историческое развитие ком.банков.

Первыми операциями схожими с современными банковскими операциями были операции по хранению ценностей, осуществлялись храмами. Со временем на ряду храмам эти операции стали выполнять частные лица. В древней Греции и в Риме их называли трапезитами и менсариями.

Первые банкиры занимались обменом денежных знаков разных стран и городов, принимали денежные средства и ценности на хранения, производили расчёты путём вписывания и зачисления денежных средств на счетах своих клиентов в своих книгах. В долг предоставлялись только собственные денежные средства, поэтому взималась плата за их хранение.

1407 год считается датой возникновения первого банка в современном понимании - это был банк Генуи, созданный путём вкладов местных банкиров для предоставления кредита Генуэсскому правительству на проведение военных действий. Замен на это банк получил разрешение взимать с населения некоторые налоги и предоставлять своим клиентам кредиты за счёт всех имеющихся ресурсов: собственных и привлеченных. У банков появился депозитный характер, и они стали выплачивать своим клиентам проценты за хранение денежных средств. Банков стало появляться много они распространились по всей Европе. Каждый банк того времени выпускал свой денежные знаки, назначенные проценты за предоставление кредитов вызывало массу недовольства у правительств и населения, это вызвало создание общественных банков - центральных, то есть род покровительством правительства. Эти банки единолично обладали функцией выпуска денежных знаков государства, стали возникать специализированные банки. Одним, из которых был Банк для поправления при Санкт- Петербургском порте торговле и купечества 1754 год, это был первый Российский банк. Общественные банки со временем стали называться центральными и взяли на себя эмиссию денежных средств и функцию регулирования всей банковской деятельности в стране.

Современный ком.банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, срочности, платности.

Ком.банки осуществляют свою деятельность во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом.

Взаимозависимость проявляется в заимствовании на рынке банковских кредитов, т.е. ком.банки берут друг у друга кредиты и у ЦБ.

Взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчётов, когда ком.банки по поручению своих клиентов осуществляют платежи и расчёты через расчетную сеть Центробанка, через банки корреспонденты, через клиринговые центры.

Не выполнение обязательств одним банком приводит к трудностям функционирования связанных с ним других ком.банков. рисунок 1.

В современных условиях ком.банки представляют собой банковскую систему, совокупность элементов выполняющих одинаковые функции, объединённых отношениями и связями образующими единое целое и подчиняющихся единым законам. В банковской системе элементы это кредитные институты, совокупность всех законов составляет банковское законодательство.

Основные свойства банковской системы:

1. Иерархичность построения

2. Наличие взаимосвязей обусловлено выполнением специфических банковских операций

3. Упорядоченность элементов

4. Наличие процессов управления.

Банковские системы большинства стран мира и в России являются двух уровневыми:

1. ЦБ (функции в ДКБ)

2. Ком.банки и небанковские кредитные организации. Филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация - это юр.лицо, которое на основании лицензии ЦБ с целью получения прибыли, а получение прибыли осн.цель ком.банка, осуществляет банковские операции.

Кредитная организация:

Банки - это кредитная организация, которая в совокупности выполняет след.банковские операции:

1. Привлечение во вклады денежных средств физ.лиц и юр.лиц

2. Размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет

3. Открытие и ведение банковских счетов.

Некоммерческие кредитные организации-это кредитная организация, выполняющая отдельные банковские операции.

Неком.банк. организации:

1. Депозитно - кредитные, привлечение средств и размещение их в кредиты, не могут открывать счёта по поручению Клинта

2. Расчетные НКО, занимаются осуществлением расчетов по поручению клиентов с открытием банковских счетов или без открытия счёта ( ком.платежи, переводы). Но не могут заниматься привлечением и размещением средств.

3. Инкассации, транспортировка денежных средств и других ценностей.

Пример одноуровневой банковской системы: банковская система СССР в стране действует Олин гос.банк который имеет сберкассы в регионах.

Пример трёхуровневой: третьим уровнем входит небанковские ( не кредитные) институты - это страх.фонды, инвестиционные компании.

кредитные организации могут, объединятся в союзы и ассоциации цель деятельности, которых защита интересов участников. Крупнейшая в России Ассоциация Российских банков (АРБ). Представляют интересы в органах власти, судебных органах, консультативные услуги, повышение квалификации.

По согласованию с ЦБ кредитная организация могут вступать в банковские группы и банковским холдинги.

Банковская группа - это юр.лицо объединяющая банки и другие юр.лица, которые занимаются иной деятельностью. Причём один банк оказывает существенное влияние на решение и деятельность других членов группы.

Банковский холдинг - это юр.лицо которое объединяет банки и др. Юр.лица, и одно из юр.лица не банк имеет решающее влияние на деятельность других членов, в том числе банков.

Роль ком.банков в экономике страны, функции ком.банков.

Экономика любой страны держится на экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Денежные средства оборачиваются посредством и под управлением финансовых институтов, прежде всего банков. Согласно действующему российскому законодательству все предприятия, организации и учреждения не зависимости от их организационно - правовой формы обязаны:

1. Хранить свободные денежные средства в учреждениях банков.

2. Производить расчёты по своим обязательствам с другими предприятиями (свыше 100000 рублей) в безналичном порядке через банки.

3. Контролировать остаток наличных денег в кассе на конец рабочего дня в пределах лимита кассы.

Изменение вещественных форм денег (наличной в безналичную)

Широкое использование безналичных расчетов сделало банки агентами по безналичным расчетам.

В рыночной экономике экономике основным назначением банка является посредничество в движение денежных средств. В процессе, которого возникают кредитные отношения, и формируется кредитная сфера. Специфика кредитной сферы - движение временно-свободных денежных средств на возвратной основе и формирование ссудного капитала (сумма данных денег в долг + все проценты от всех посредников).

Возрастание денежной стоимости в процессе движения за счет платности сужаемых денег.

Исключительным значением банков является возможность образовывать новые платежные средства, выпускать их в оборот и изымать из оборота, путем записи насчет клиента и списание со счета суммы платежа (дает кредит на счет клиента и списывает со счета клиента платежи).

Кредитуя различные сферы экономики, предпринимательства, производственной и непроизводственной сферы, сферу управления банки влияют на их развития.

Функции банков:

1. Посредничество в платежах путем открытия и введения банковских счетов для осуществления безналичных платежей, банк несет ответственность за своевременное и полное исполнение поручений своих клиентов за совершение платежей.

2. Стимулирование накоплений в народном хозяйстве5, посредством установления привлекательных процентов по привлечению средств (государству выгодно в том, что накопленную сумму средств можно направить на развитие любого производства)

3. Привлечение денежных средств и превращение их в ссудный капитал, банки не5 просто формируют собственные ресурсы, они направляют их в развитие экономики страны.

4. Посредничество в перераспределении финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности, платности.

5. Посредничество на фондовом рынке, то есть в операции с ценными бумагами

6. Создание кредитных средств обращения, т.е. кредитных денег в банковской системе увеличивающих денежную массу страны называемой банковским мультипликатором

( увеличение денежной массы за счёт кредитов)

7. Кредитование консультационных и информационных услуг.

Принципы деятельности ком.банков. основополагающие правила

1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Количественные соответствия имеющихся у банков ресурсов и активных операции. Качественные соответствия они выражаются в соответствии времени, на которое ресурсы привлекаются к тому времени, на которое банк размещает свои активы

2. Экономическая самостоятельность и экономическая ответственность за результаты своей деятельности, заключаются в том, что банк самостоятельно выбирает клиентов, распоряжается доходами оставшихся после уплаты налогов.

3. Взаимоотношение банков со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения, то есть, принимая денежные средства на хранения или выдавая кредиты, банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев риска и доходности.

4. Государство осуществляет регулирование деятельности ком.банков не административными а косвенными экономическими методами.

 

61.Правовое регулирование открытия, закрытия и лицензирования кредитных организаций.

Организационно- правовые основы ком.банков.

Все ком.банки действуют на основании гражданского кодекса, фз о центральном банке (банке России), фз о банках и банковской деятельности, инструкции и положения ЦБ.

Банки сегодня бывают акционерных обществ (ЗАО и ОАО) и общество с ограниченной ответственностью.

ООО уставный капитал формируется путём паевых взносов, численность до 5000 человек, участники общества не отвечают по обязательствам общества несут только риск убытков в пределах своего взноса. Участники кроме учредителей могут в любой момент выйти из состава участников и забрать свой взнос. Учредители в течении трёх лет не могут выходить из общества.

Акционерные общества уставный капитал формируется путём выпуска и размещения акции, участники не имеют право выходить из общества.

ЗАО участников до 50 человек и акции размещаются только среди ограниченного заранее оговорённого круга лиц.

Кредитные организации самостоятельно выбирают организационную структуру. большинство банков акционерные общества, организационное устройство соответствует схеме всех акционерных обществ, высшим органом управления на собрании акционеров, затем совет директоров он собирается из числа учредителей и осуществляет общее руководство ком.банком, правление банка (коллегиальный орган) осуществляет текущее руководство банка.

Собрание учредителей принимает решение о создании кредитной организации, на основании ФЗ о банках и банковской деятельности и инструкции # 135 И учредители собирают пакет документов. Пакет документов передаётся ЦБ РФ. При положительном решении ЦБ этот пакет документов передаётся в ФНС ( налоговую в своём регионе) для регистрации нового юр.лица - кредитной организации. Документы возвращаются в ЦБ, который делает запись в Книге регистрации кредитных организаций, открывает корреспондентский счёт для новой организации для перечисления не него взносов уставного капитала, уведомляет обо всем учредителей. В месячный срок уставный капитал должен быть оплачен: для вновь созданного банка намеренного работать с юр.и физ.лицами и выполнять все возможные банковским операции уставный капитал не менее 900 млн.рублей, для остальных банков не менее 300 млн.рублей, для некоммерческих банковских организаций в зависимости от видов деятельности 90-180 млн.рублей. После оплаты уставного капитала ЦБ выдаёт соответствующую лицензию.

Фз об банках виды лицензирования и виды деятельности - дома

 

62.Собственные средства банка. Проблема достаточности банковского капитала.

Собственный капитал банка.

Структура ресурсов ком.банка отличается по качественному и количественному составу. Собственный капитал занимает около 15% все остальное заемный или привлеченный капитал.

Собственный капитал имеет постоянный безвозвратный характер. В результате чего олицетворяет ту сумму денежных средств, которая будет распределена между акционерами в случае закрытия банка.

Функции собственного капитала:

1. Защитная - защищает интересы вкладчиков и кредиторов, то есть возможность выплаты компенсации в случае банкротства банка. Собственный капитал защищает и сам банк давая возможность выполнять пассивные и активные операции при не устойчивом финансовом положении.

2. Регулирующая - проявляется в том, что размер имеющихся у банка средств определяет масштабы его деятельности, служит поддержкой роста банковских активов и регулятором объёма пассивных операций.

1. Оперативная - заключается в том, что собственный капитал является источником вложений в собственные материальные активы, источником формирования материальной и ресурсной базы банка.

Согласно методики банка собственный капитал делится на:

1. Основной капитал:

Уставной капитал

Эмиссионный доход разница положительная между ценой размещения акций при их первом выпуске и первой продаже и их номинальной стоимости.

Фонды банков образованные из прибыли текущего года и прошлых лет и остающиеся в распоряжении банка в порядке установленным учредительными документами. Входят резервный фонд (для покрытия убытков и потерь по каждому виду активных операций банк должен делать отчисления в резервный фонд), фонды накопления (прибыль прошлых лет и отчетного периода служат финансовой базой производственного и социального развития и других мероприятий по созданию иного имущества).

2. Дополнительный капитал

Прирост стоимости имущества при года переоценки, включается в дополнительный капитал не чаще одного раза в три года.

Субординированный кредит, срок не менее 5 лет (можно больше, но не меньше) и в размере не более 50% основного капитала.

ЦБ РФ устанавливает нормативы достаточности капитала для кредитных организаций.

Общий критерий достаточности капитала - это обеспечение максимальной прибыли и ликвидности с учётом факторов риска.

 

63.Привлеченные средства банка, их структура, значение.

 

Порядка 85-90% в ресурсной базе банка, привлечение ресурсов происходит ежедневно также происходит уменьшение привлеченных ресурсов, то есть по окончанию месяца привлечённые ресурсы имеют постоянную величину. Значение привлеченных ресурсов аккумулируются ( скапливаются) во временно свободных денежных средств физ. И юр.лиц.

Структура привлеченных ресурсов:

1. Депозитные источники их доля в структуре привлеченных (чужих) ресурсов около 70%.

Это денежные средства предоставленные банку его клиентами во временное пользование - это форма вырождение кредитных отношений между банком и клиентов, возврату подлежит сумма депозита с оплатой, установленной в депозитном договоре в процентной ставке.

Депозиты подразделяются в зависимости от участников депозиты физ.лиц и юр.лиц. и от срока вложения: срочные ( денежные средства, вложенные в банка на определённый срок, который прописан в депозите в ком.банке от 1 дня и в других хозяйствующих субъектам от 30 дней. Процентная ставка зависит от срока и суммы она всегда выше, чем по депозитам до востребования, для банка это прогнозируемый ресурс, который можно использовать в долгосрочных и более прибыльных операциях. Рост в динамике депозитов сроком свыше одного года свидетельствует от дестабилизации в банковском секторе, проценты начисляются по формуле сложных процентов, то есть капитализируется ), до востребования денежные средства, вложенные в банк на неопределенный срок, то есть могут быть сняты в любой срок, поэтому для банка это самый дешёвый ресурс, то есть банки выплачивают по ним минимальные проценты или не выплачивают со всем - это не стабильный ресурс, поэтому банки не могут использовать их в долгосрочных и более прибыльных операциях, однако величина этого ресурса очень большая в итоге на банковских счетах оседают большим остатки денежных средств, проценты по вкладам до востребования начисляются по формуле простых процентов

S=P*(1+I*( t-1/ k))

S - наращенная сумма

P- первоначальная сумма вклада

I- процентная ставка в формуле используется в абсолютном выражении делится на 100

t- первый од нахождения денежных средств во вкладе (если в условии говорится с какого по какое число деньги во вкладе то используется t-1, то есть день приёма и снятия это один день) если определённое количество то число день во вкладе)

K- количество календарных дней в периоде.

Формула сложных процентов:

S= P*(1+ I*( j/ k)) в степени n

j - период капитализации, то есть время за которое банк начислит проценты)

n- количество периодов капитализации которые умещаются в период нахождения денежных средств во вкладе.

Капитализация это начисление процентов за период и в следующий первый один опять начисляются проценты.

2. Недепозитные источники.

2.1. Ресурсы, сформированные путём выпуска и размещения ценных бумаг:

Облигации - это ценная бумага, подтверждающая, что ещё владелец внёс денежные средства в банк и имеет право в указанный срок погасить облигацию получив ещё номинальную стоимость и доход в виде заранее оговорённого процента.

Банковские сертификаты - ценная бумага подтверждающая сумму вклада вынесенного в банк и право вкладчика держателя сертификата по истечению указанного срока получить сумму вклада и проценты по нему.

Сертификаты бывают:

Депозитный выдаётся юр.лицам

Сберегательный выдаётся физ.лицам

Вексель - ценная бумага подтверждающая обязательства банка перед держателем векселя вернуть в указанный срок сумму указанную на векселе. Отличием векселя от других ценных бумаг является возможность использовать его как средство платежа, при передаче векселя другому владельцу на нем делается соответствующая запись

2.2. Межбанковские кредиты - заимствование денежных ресурсов другого банка. Для любого ком.банка это самый дорогой ресурс и осуществляется чаще всего для поддержания ликвидности (платежеспособности).

По все. Привлечённым ресурсам ком.банк формирует резервы, то есть часть привлеченных ресурсов откладывает на спец.счета, а остальную большую часть направляют в активные операции эти резервы хранятся в ЦБ РФ.

 

64. Расчетно-кассовые операции банка.

Расчетно-кассовые операции банков связаны с открытием и ведением счетов клиентов в рублях и иностранной валюте. К ним относятся осуществление по поручению клиентов расчетов и платежей с этих счетов, а также получение и зачисление причитающихся им средств на эти счета в безналичной форме, выдача наличных денег со счета, внесение их на последний, хранение и перевозка. Отношения клиентов с банком по поводу выполнения перечисленных операций регулируются договором банковского счета, который на практике получил название договора на расчетно-кассовое обслуживание. Он определяет права и обязанности сторон, а также содержит перечень оказываемых банковских услуг, тарифы и сроки выполнения.

Безналичные расчеты. Наибольшая часть времени операционных работников банка занята осуществлением межхозяйственных безналичных расчетов внутри страны, а также производством международных расчетов по экспортно-импортным сделкам своих клиентов с зарубежными партнерами.

Принципы безналичных расчетов. В основе безналичных денежных расчетов лежат следующие принципы их организации:

· списание банками средств со счетов предприятий и организаций только на основании их распоряжений и в пределах остатка средств;

· свобода субъектов хозяйствования в выборе форм безналичных расчетов с закреплением их в хозяйственных договорах;

· совершение субъектами хозяйствования платежей в сроки, определенные в хозяйственных, кредитных договорах, договорах страхования, коллективных договорах с рабочими и служащими и т. д.;

· обеспеченность платежей средствами на расчетном (текущем) счете текущими или будущими поступлениями на него, а также правом на получение банковского кредита.

Формы безналичных расчетов. Межхозяйственные безналичные расчеты в РФ осуществляются посредством расчетов платежными поручениями и по инкассо (платежными требованиями с акцептом и без него), с помощью аккредитивной и чековой форм расчетов. Каждая из этих форм имеет свои особенности и предназначение. Самой распространенной и уникальной в настоящее время является форма безналичных расчетов посредством платежных поручений, которая используется как в расчетах за товары, услуги, выполненные работы, так и в расчетах по нетоварным операциям (при перечислениях со счетов средств в уплату налогов, погашение банковских ссуд и процентов по ним, для платежей в различные внебюджетные фонды, страховым организациям и т. д.).

Банки не имеют права определять конкретные формы расчетов для своих клиентов, но они могут консультировать их по вопросам выбора наиболее эффективных форм с учетом характера и периодичности поставок, графика выполнения работ, сроков и условий погашения обязательств и т. п.

В расчетах по экспортно-импортным сделкам отечественные банки используют такие предусмотренные международной банковской практикой формы расчетов, как документарное инкассо, документарный аккредитив, банковский перевод. Порядок осуществления международных расчетов регламентирован унифицированными для всех стран правилами их организации, документооборота и отражения в бухгалтерском учете, принятыми Международной торговой палатой [Более подробно порядок осуществления безналичных расчетов во внутреннем и внешнем оборотах страны был изложен в 4. 2 и 4. 3.].

Кассовые операции. Они связаны с получением, выдачей, хранением и перевозкой денежной наличности. Все предприятия независимо от их организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий. Наличные деньги последние могут сдавать:

· непосредственно в кассы учреждений банков;

· через объединенные кассы на предприятиях;

· предприятиям Госкомсвязи РФ для перевода на соответствующие счета в банках;

· через инкассаторскую службу учреждений банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России.

Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются учреждениями банков каждому обслуживаемому предприятию по согласованию с их руководителями. При этом учитывается необходимость ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, определенных банком по согласованию с руководством предприятия. Они устанавливаются ежегодно всем предприятиям независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты.

65.Активные операции банка, их классификация.

Активные операции ком.банка - это операции по размещению собственных и привлеченных средств для получения дохода поддержания ликвидности и обеспечение работы банка. В результате совершения активных операций образуются банковские активы и отражаются в активе баланса банка.

Классификация активов по назначению.

1. Кассовые активы

Наиболее ликвидные активы уже являются деньгам. Обеспечивают банку ликвидность (способность банка рассчитываться по своим обязательствам) необходимы для бесперебойного выполнения требований клиентов по безналичному перечислению денежных средств или выдача наличных денег со счетов клиентов.

К кассовым активам относятся:

-Наличные денежные средства в кассе,

-обменных пунктах,

-банкоматах,

- остатки денежных средств на корреспондентских счетах других банков в ЦБ,

-обязательные резервы в ЦБ,

- средства в расчетных центрах организованного рынка ценных бумаг

Ком.банки должны следить за величиной кассовых активов, чтобы с одной стороны она было достаточной с другой стороны не слишком высокой, так как не приносит банку большого дохода.

2. Работающие, доходные или оборотные активы.

Активы, которые быстро оборачиваются и возвращаются в банк и приносят хороший доход. Для успешной работы банка из величина д.б. 75-85% величины всех активов.

Структура работающих активов:

- ссудные и приравненные к ним (депозиты в ЦБ России, депозиты в кредитных организациях, межбанковские кредиты выданные, кредиты не банковским заемщика, факторинговые операции, лизинговые операции, оплаченные банком гарантии невзысканные с клиента)

- краткосрочные вложения в ценные бумаги (вложения в гос. долговые обязательства, вложения в прочие долговые обязательства, акции для перепродажи, векселя в портфеле (набор ценных бумаг) банка.

3. Инвестиционные активы - долгосрочные вложения с целью диверсификации (распределения) рисков, обеспечение будущих высоких доходов и расширение сферы влияния банка

Состав:

- долговые обязательства, приобретаемые для инвестирования

- акции, приобретённые для инвестирования

- векселя со сроком погашения более одного года

- прямые инвестиции, то есть внесения средств банка в уставный капитал другого хозяйствующего субъекта

4. Капитализированные активы ( внутренним инвестиции) вложение средств в собственные основные средства. такие активы не приносят активы банку и считаются наименее ликвидными, но они необходимы для деятельности, сохранения и расширения клиентской базы.

5. Гарантийные операции - это операции по выдаче банка гарантий ( заемщикам юр.лицам или поручительство ( заемщикам физ лицам) уплаты долга клиентам третьему лицу кредитору при наступлении определённых условий.

6. Комиссионная операция - это операции по поручению клиентов банка с взиманием платы в виде комиссионных, а не процентов.

Самой распространённой и доходной активной операцией ком.банка являются выдача кредитов.

Классификация кредитов:

1. По назначению или по цели кредита

- промышленные ссуды

- сельскохозяйственные

- потребительские

- ипотечные, род зоолог недвижимого и движимого имущества

2. По сроку пользования

- олькольный (бессрочный, до востребования по востребованию кредитора)

- срочные (краткосрочные до года, среднесрочные от 1-3,

-Долгосрочные (более 3 лет)

3. По обеспечению:

- не обеспечивается (заемщик 1 класса)

- обеспеченные (род залог, род гарантии или поручительства)

4. По способу погашения:

- единовременно

- в рассрочку (платежи дифференциальные или ануитетные)

5. По виду ссудного счёта (это счёт на котором отражается предоставление и погашение кредита, то есть счёт открывается при взятии кредита и на него кладут платежи, затем банк с этого счет, а списывает платёж):

- с простым ссудным счетам

- овердрафт.

 


Просмотров 215

Эта страница нарушает авторские права

allrefrs.ru - 2020 год. Все права принадлежат их авторам!